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consuntivo anno 2020 UICI Bergamo.

consuntivo anno 2020 UICI Bergamo.pdf
CONTO CONSUNTIVO

ESERCIZIO 2020

Unione Italiana dei Ciechi e degli Ipovedenti ONLUS-APS

Sezione provinciale di Bergamo
Logo UICI-piccolo
NOTE SUL CONTO CONSUNTIVO ANNO 2020

SITUAZIONE FINANZIARIA

Il risultato conclusivo del Bilancio in oggetto presenta, al 31 dicembre 2020, un Avanzo di Cassa di euro 129.122,92, corrispondente alla somma dei saldi
rilevati alla stessa data sugli estratti conto emessi rispettivamente da Banca Unicredit, (euro 450,99), dall’Istituto Banco Posta (euro 7.727,09) e dalla
Ubi Banca Scpa, ora Bper banca (euro 120.944,84).

Si evidenzia che nonostante la criticità dell’ anno 2020 dovuta, come sappiamo, alla situazione pandemica, abbiamo una liquidità maggiore rispetto al 2019,
quindi si ritiene positivo l’aspetto finanziario.

La cassa contanti risulta avere un saldo pari ad euro 31,00. Il valore di cassa viene, come di prassi versato periodicamente sul conto corrente ordinario.


Per quanto riguarda l’Avanzo di Amministrazione di euro 146.334,77, di seguito, viene riportato il prospetto di calcolo che tiene conto, oltre che dell’Avanzo
di Cassa, dell’ammontare delle somme rimaste da incassare e da pagare accertate alla data di compilazione del presente Consuntivo.

UBI BANCA SCPA

Saldo iniziale del conto: 115.991,05

Totale incassi dal 01/01/2020 al 31/12/2020: 131.588,49

Totale pagamenti dal 01/01/2020 al 31/12/2020: 126.634,70

Saldo al 31/12/20: 120.944,84

CONTO CORRENTE POSTALE

Saldo iniziale del conto: 6.395,29

Totale incassi dal 01/01/2020 al 31/12/2020: 1.400,80

Totale pagamenti dal 01/01/2020 al 31/12/2020: 69,00

Saldo al 31/12/2020: 7.727,09

UNICREDIT

Saldo iniziale del conto: 1.444,21

Totale incassi dal 01/01/2020 al 31/12/2020: 20.768,30

Totale pagamenti dal 01/01/2020 al 31/12/2020: 21.761,52

Saldo al 31/12/2020: 450,99

CASSA CONTANTI

Saldo iniziale: 0,00

Totale incassi dal 01/01/20 al 31/12/2020: 10.745,07

Totale uscite dal 01/01/2020 al 31/12/2020: 10.714,07

Saldo al 31/12/2020: 31,00

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE
tabella con 4 colonne e 8 righe
Saldo Banca Unicredit  | euro  | 450,99  |  |
Saldo conto corrente postale  | euro  | 7.727,09  |  |
Saldo Ubi Banca scpa  | euro  | 120.944,84  |  |
AVANZO DI CASSA AL 31/12/2020  | euro  | 129.122,92  |  |
- Somme rimaste da incassare  | euro  | 31.041,29  |  |
 | euro  | 160.164,21  | -  |
- Somme rimaste da pagare  | euro  | 13.829,44  | =  |
AVANZO DI AMMINISTRAZIONE AL 31/12/2020  | euro  | 146.334,77  |  |
fine tabella
Per quanto riguarda le somme rimaste da incassare e da pagare, vengono di seguito elencati i crediti e i debiti a cui si riferiscono:

ELENCO SOMME RIMASTE DA INCASSARE

alla data del 31.12.2020
tabella con 5 colonne e 8 righe
 | MASTRO  | CONTO  | DESCRIZIONE ANALITICA DELLE PARTITE  | IMPORTO  |
elenco  di 1 elementi
1
fine elenco
 | 230  | 01010  | Quote tesseramento (deleghe da Sede Centrale UICI)  | 10.998,74  |
elenco  di 1 elementi
2
fine elenco
 | 230  | 01010  | Contributo AMNIL per servizio patronato A.P  | 13.853,80  |
elenco  di 1 elementi
3
fine elenco
 | 230  | 00032  | Bando ristoro Comune di Bergamo  | 744,66  |
elenco  di 1 elementi
4
fine elenco
 | 290  | 00110  | Ricavo raccolta fondi per vendita cioccolato  | 4.918,00  |
elenco  di 1 elementi
5
fine elenco
 | 290  | 00110  | Ricavo per fitti attivi mese dicembre Sorisole  | 425,00  |
elenco  di 1 elementi
6
fine elenco
 | 236  | 00150  | Bonus Renzi su stipendio di dicembre  | 101,09  |
 |  |  | TOTALE  | 31.041,29  |
fine tabella
ELENCO SOMME RIMASTE DA PAGARE

alla data del 31.12.2020
tabella con 5 colonne e 10 righe
 | MASTRO  | CONTO  | DESCRIZIONE ANALITICA DELLE PARTITE  | IMPORTO  |
elenco  di 1 elementi
1
fine elenco
 | 530  |  | Debiti verso fornitori (fatture da pagare)  | 1.476,55  |
elenco  di 1 elementi
2
fine elenco
 | 540  | 1120  | Debito v/Cons. Regionale Raccolta Fondi  | 4.806,00  |
elenco  di 1 elementi
3
fine elenco
 | 540  | 1120  | Debito c/Cons. Regionale Saldo Tessere 2020  | 591,89  |
elenco  di 1 elementi
4
fine elenco
 | 556  |  | Debiti verso erario 1001 + imposta TFR  | 656,59  |
elenco  di 1 elementi
5
fine elenco
 | 560  |  | Debiti verso enti previd. Inps - Inail  | 1.342,08  |
elenco  di 1 elementi
6
fine elenco
 | 580  | 00010  | Debiti verso dipendenti  | 1.625,00  |
elenco  di 1 elementi
7
fine elenco
 | 580  | 00351  | Debiti verso residui passivi – fatture da ricevere  | 801,24  |
elenco  di 1 elementi
8
fine elenco
 | 590  | 00010  | Quota capitalizzazione TFR 2020  | 2.530,09  |
 |  |  | TOTALE  | 13.829,44  |
fine tabella
SITUAZIONE ECONOMICA

---- C O S T I ----

702 ONERI PER GLI ORGANI STATUTARI 694,30

702.00010 Assemblea dei soci 694,30

704 ONERI PER LE RISORSE UMANE 48.306,82

704.00030 Missioni e trasferte 85,73

704.00050 Oneri previdenziali dipendenti 7.034,74

704.00070 Collaborazioni 12.795,36

704.00090 Oneri assicurativi INAIL 77,08

704.00160 Accantonamento fondo TFR 2.468,39

704.00172 SALARI E STIPENDI 25.845,52

706 ONERI PER ATTIVITA' ISTITUZIONALI 11.226,99

707 TRASFERIMENTI AI CONSIGLI REGIONALI 4.184,44

707.00033 Trasf. Cons. Reg. LOMBARDIA 4.184,44

710 ONERI PER ATTIVITA' ACCESSORIE 147,86

710.00911 Materiale Tiflodidattico 147,86

712 ONERI FINANZIARI, TRIB. E PATRIMON. 1.483,79

712.00010 Oneri finanziari 675,79

712.00021 IMU 808,00

714 ONERI STRAORDINARI 193,73

714.00010 Sopravvenienze passive 193,73

716 ONERI DI SUPPORTO GENERALE 26.299,72

716.00010 Acquisto materiali di consumo 368,24

716.00011 Spese di cancelleria 972,07

716.00020 Spese telefoniche 2.270,18

716.00040 Spese postali e di spedizione 1.422,51

716.00060 Spese di rappresentanza 202,00

716.00061 Spese di pubblicità 2.579,71

716.00080 Spese di energia elettrica 2.351,33

716.00090 Spese di riscaldamento 136,25

716.00100 Spese condominiali 7.399,03

716.00120 Spese per pulizie 3.474,56

716.00140 Spese per sicurezza 915,00

716.00160 Spese di assicurazioni diverse 2.315,13

716.00186 Spese servizi sanificazione 588,02

716.00190 Costi per sicurezza del lavoro 41,48

716.01002 Spese varie 1.095,85

716.10042 Spese Prestazione di servizi 168,36

724 COSTI PER SERVIZI PROFESSIONALI 3.670,04

724.00040 Costi per consul. fiscale e simili 1.393,88

724.00070 Costi per consulenze informatiche 2.276,16

750 AMM. IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 6.715,85

750.00110 Amm. impianti 4.033,02

750.00160 Amm. macchinari ed attrezzature 913,02

750.00230 Amm. attrezzature varie/minute 291,37

750.00310 Amm. mobili ed arredi 1.415,40

750.00330 Amm. macchine d'ufficio 63,04

752 AMM. IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 2.632,84

752.00710 Amm. migliorie beni di terzi 2.632,84

780 COSTI DIVERSI DI GESTIONE 6.643,49

780.00010 Costi per abbuoni e arrotondamenti 21,15

780.00130 Costi per certificati vari 154,50

780.00200 Costi per omaggi promozionali 2.258,30

780.00420 Costi per multe e ammende 298,39

780.00430 Costi per quote associative 90,00

780.00440 Erogazioni liberali 3.450,00

780.00820 Costi non documentati 371,15

790 COSTI PER IMPOSTE INDIRETTE 475,90

790.00070 Costi per tassa sui rifiuti 317,00

790.00210 Altre imposte e tasse 158,90

796 IMPOSTE REDDITO D'ESERCIZIO 1.016,74

796.00010 IRES 1.016,74

--------------------------------------------------------------------------------

Totale C O S T I Eur 113.692,51

--------------------------------------------------------------------------------

totale a pareggio Eur 113.692,51

---- R I C A V I ----

606 CONTRIBUTI ENTI PUBBLICI 40.894,25

606.00019 Contributi enti territoriali 744,66

606.00020 Contributi ordinari da enti pubblici 20.772,29

606.00050 Contributo Fondo solidarietà 85,00

606.00052 Contributi 5x1000 19.292,30

608 CONTRIBUTI DA PRIVATI E STRUT. ASS. 8.130,47

608.00110 Contributi presidenza nazionale UICI 7.240,00

608.00140 Contributi da soci 890,47

612 QUOTE ASSOCIATIVE 27.906,50

612.00010 Quote associative ordinarie 27.891,00

612.00320 Quote associative sostenitori 15,50

614 RECUPERO SPESE 7,72

614.00010 Recupero spese e rimborsi 7,72

616 PROVENTI GESTIONE PATRIMONIALE 5.900,00

616.00021 Fitti attivi 5.900,00

618 PROVENTI FINANZIARI 0,87

618.00010 Interessi attivi di c/c 0,87

620 PROVENTI STRAORDINARI 5.235,98

620.00010 Sopravvenienze attive 5.235,98

622 PROVENTI ATTIVITA' ACCESSORIE 322,00

622.00110 Ricavi per vendite tiflotecnici 322,00

624 PROVENTI DA RACCOLTA FONDI 11.512,00

624.00050 Altre iniziative 11.512,00

640 ALTRI RICAVI ORDINARI 8.331,38

640.00010 Ricavi per abbuoni e arrotondamenti 1,38

640.00613 Erogazioni liberali 8.330,00

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Totale R I C A V I Eur 108.241,17

--------------------------------------------------------------------------------

Perdita d'esercizio Eur 5.451,34

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totale a pareggio Eur 113.692,51

La gestione 2020 rileva una perdita pari ad euro 5.451,34.

Sappiamo bene che è stato un anno critico poiché sono state sospese la maggior parte delle inizitive, quindi la perdita di bilancio e’ da ritenere comunque
un risultato positivo considerando che del tutto migliore a quanto si prevedeva.

RICAVI

Tra le entrate, da notare il contributo ordinario di cui alla leggi 1/2008, capo VII, pari ad euro 20.772,30,come da delibera di riparto, adottata dal
Consiglio Regionale Lombardo UICI, allegata a fine consuntivo.

Altri proventi che hanno permesso di sostenere l’associazione in maniera più che soddisfacente sono le quote di tesseramento (euro 27.891,00), e il contributo
del cinque per mille riferito a due annualità, 2017-2018 (euro 19.292,30)

Ha avuto un andamento regolare l’introito riferito agli affitti attivi (appartamento di Sorisole) e altri contributi di Presidenza Nazionale.

Si rileva, come era prevedibile e come già detto, una diminuzione nella voce riferita alle altre iniziative; quest’anno sostanzialmente composta dal ricavato
del corso di yoga e dalla vendita del cioccolato.

Una nota lodevole va alle erogazioni liberali dei soci e agli enti privati che hanno elargito quote come sponsor per l’iniziativa della Mostra 104, purtroppo
sospesa in attesa di tempi che ne permettano la realizzazione.

COSTI

Si sottolinea che e’ diminuita notevolmente, come da conseguenza dell’andamento della medesima voce nei ricavi, quella legata alla realizzazione e allo
svolgimento delle manifestazioni (iniziative a favore di soci).

Sono aumentati gli ammortamenti in quanto nel 2019 la percentuale di abbattimento utilizzata per gli acquisti riferiti all’impianto della sala conferenze,
era, essendo il primo anno di vita, diminuita del 50% mentre per il 2020 è stata utilizzata la normale quota ordinaria stabilita dalla legge.

La Sezione, è riuscita comunque a mantenere il proprio supporto a favore dell’Associazione Sportiva Omero come da budget stabilito per l’anno 2020.

Si conclude evidenziando che sia costi che ricavi hanno avuto una pari diminuzione rispetto al 2019.

SITUAZIONE PATRIMONIALE

---- A T T I V I T A' ----

110 IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI 86.579,23

310 110.00710 Migliorie beni di terzi 86.579,23

120 IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI 71.635,11

120.00110 Impianti 20.261,76

120.00140 Impianti di telecomunicazione 4.596,28

120.00160 Macchinari ed attrezzature 22.031,78

120.00230 Attrezzature varie e minute 1.479,79

120.00310 Mobili e arredi 9.436,00

120.00330 Macchine d'ufficio 622,74

120.00410 Automezzi 11.500,00

120.00440 Altri beni materiali 1.706,76

130 IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE 55.175,16

130.00420 Crediti v/altri oltre 12 mesi 2.513,42

130.00900 TITOLI TFR 52.661,74

230 ALTRI CREDITI VERSO TERZI 25.741,65

230.00032 Crediti vs Comuni 744,66

230.00315 Crediti vs altri 144,45

230.01010 Crediti V/s Presidenza Nazionale 24.852,54

236 CREDITI VERSO ERARIO 101,09

236.00150 Bonus Renzi DL 66/2014-BONUS FISCALE 101,09

260 DEPOSITI BANCARI E POSTALI 129.122,92

260.00010 BANCA UNICREDIT 450,99

260.00103 UNIONE DI BANCHE ITALIANE SCPA 120.944,84

270 DENARO E VALORI IN CASSA 31,00

270.00010 CASSA CONTANTI 31,00

290 RATEI E RISCONTI ATTIVI 6.620,77

290.00010 Ratei attivi 5.343,00

290.00110 Risconti attivi 1.011,60

290.00210 Costi anticipati 266,17

--------------------------------------------------------------------------------

Totale A T T I V I T A Eur 375.006,93

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Perdita d' esercizio Eur 5.451,34

--------------------------------------------------------------------------------

totale a pareggio Eur 380.458,27

---- P A S S I V I T A' ----

310 CAPITALE 267.825,72

310.00221 FONDO DI DOTAZIONE 267.825,72

410 FONDI TRATTAMENTO FINE RAPPORTO 49.855,42

410.00001 Fondo T.F.R. 49.855,42

490 FONDI AMMORTAMENTO BENI MATERIALI 47.522,89

490.00110 Fondo amm. impianti 9.980,22

490.00140 Fondo amm. impianti di telecomun. 4.596,28

490.00160 Fondo amm. macchinari e attrezzature 17.165,22

490.00230 Fondo amm. attrezzature varie/minute 1.115,88

490.00310 Fondo amm. mobili e arredi 2.629,59

490.00330 Fondo amm. macchine d'ufficio 535,70

490.00410 Fondo amm. automezzi 11.500,00

530 DEBITI VERSO FORNITORI 1.476,55

540 ALTRI DEBITI VERSO TERZI 6.672,89

540.00220 Debiti per depositi cauzionali 1.275,00

540.01120 Debiti v/s Consiglio Regionale 5.397,89

556 DEBITI VERSO ERARIO (TRIBUTARI) 656,59

556.00120 Erario c/ritenute su retribuzioni 521,69

556.00140 Erario c/imposta sostitutiva TFR 134,90

560 DEBITI VERSO ENTI PREVIDENZIALI 1.342,08

560.00010 Debiti INPS per retribuzioni 1.265,00

560.00040 Debiti INAIL 77,08

580 DEBITI COLLEGATI GESTIONE PERSONALE 2.426,46

580.00010 Debiti verso dipendenti 1.625,00

580.00015 Dipendenti c/arrotondamenti 0,22

580.00351 Debiti vs residui passivi 801,24

590 RATEI E RISCONTI PASSIVI 2.679,67

590.00010 Ratei passivi 2.530,09

590.00110 Risconti passivi 149,58

--------------------------------------------------------------------------------

Totale P A S S I V I T A' 380.458,27

--------------------------------------------------------------------------------

Totale a pareggio 380.458,27

--------------------------------------------------------------------------------
ATTIVITÀ – PASSIVITA’
Le immobilizzazioni immateriali, “migliorie beni di terzi”, sono aumentate per la sistemazione del tetto e delle aree verdi di Villa Franzi, il cui ammortamento
per il primo anno equivale al 1,5%, mentre per la parte relativa agli esercizi precedenti la percentuale utilizzata è del 3%.

Nelle immobilizzazioni materiali troviamo: l’acquisto di un PC per l’ufficio nelle attrezzature e l’acquisto di una centrale telefonica negli impianti,
abbattuti con percentuale ridotta, 7,50% e 12,50% anziche’ del 15% e del 25% essendo il primo anno.Tutti gli altri beni sono ammortizzati all’aliquota
intera.

Nelle immobilizzazioni finanziarie si indicano i “Titoli TFR”, rappresentati dalla Polizza Aviva SpA, aumentati delle quote di competenza risultanti al
31.12.2020 e che coprono interamente il Fondo TFR della dipendente sezionale.

Il deposito cauzionale di euro 1.275,00 è relativo all’affitto dell’appartamento di Sorisole

RIPARTO DEL CONTRIBUTO ORDINARIO ANNO 2020 AI SENSI DELLA LR 1/2008, CAPO VII.
325
- Totale contributo ordinario anno 2020: euro 238.554,93;

- Quota a favore del Consiglio Regionale UIC (10%): euro 23.855,49;

- Quota a favore delle Sezioni (90%): euro 214.699,44 di cui per metà in parti uguali

(euro 107.349,719 : 12 = euro 8.945,80988) ed il resto (euro 107.349,719) in proporzione

al numero dei rappresentati (totale 14.723 - dati INPS Lombardia), così come segue:

BERGAMO 8.945,8125 + [(107.349,719 : 14.723) x 1.622 = 11.826,47853] = 20.772,29